Financer son achat lorsqu'on est primo-accédant : les aides existantes

Le Prêt à Taux Zéro pour financer une partie de son premier achat

Le Prêt à Taux Zéro (PTZ) est l’une des principales aides aux primo-accédants. Depuis le 1er avril 2025, il peut financer l’achat ou la construction d’un logement neuf, appartement comme maison, sur l’ensemble du territoire jusqu’au 31 décembre 2027. Pour bénéficier d'une aide à l'achat, certaines conditions doivent être remplies :

• vous ne devez en principe pas avoir été propriétaire de votre résidence principale au cours des deux années précédant l’offre de prêt, sauf exceptions ;
• vos ressources doivent respecter des plafonds ;
• le PTZ doit obligatoirement compléter un autre financement.

Son montant dépend notamment du coût de l’opération, du foyer, de la localisation et du type de logement.

Le Prêt d’accession sociale pour les ménages aux revenus modestes

Le Prêt d’accession sociale (PAS) est accordé sous condition de ressources pour financer une résidence principale neuve ou sa construction. Il peut couvrir jusqu’à 100 % du coût de l’opération retenue, mais pas certains frais comme les frais de notaire, de garantie ou d’instruction.

Sa durée est généralement comprise entre 5 et 30 ans et peut, dans certains cas, atteindre 35 ans. Le PAS peut notamment être complété par un PTZ ou un prêt Accession Action Logement. En revanche, il ne peut pas être associé à un prêt immobilier classique.

Le prêt Accession d’Action Logement

Le prêt Accession d’Action Logement peut compléter le financement de certains salariés du secteur privé non agricole travaillant dans une entreprise d’au moins dix salariés.

Ses principales caractéristiques sont les suivantes :

• un montant pouvant atteindre 30 000 €, dans la limite de 40 % du coût de l’opération dans la plupart des situations ; cette limite ne s’applique pas à l’accession en Bail Réel Solidaire (BRS) ;
• un taux de 1 % hors assurance ;
• une durée maximale de 25 ans.

Des plafonds de ressources s’appliquent. Le demandeur doit aussi acheter sa résidence principale pour la première fois ou ne pas en avoir été propriétaire au cours des dix dernières années.

Le PSLA pour devenir propriétaire progressivement

Le Prêt Social Location-Accession ou PSLA finance une opération de location-accession portée par un organisme agréé. Le ménage occupe d’abord le logement en versant une redevance comprenant une part locative et une part acquisitive, puis peut lever l’option pour devenir propriétaire.

Sous conditions de ressources et de prix, le PSLA ouvre notamment droit à une TVA à 5,5 % et à une exonération de taxe foncière sur les propriétés bâties pendant quinze ans à compter de l’année suivant l’achèvement. Après la levée d’option, l’acquéreur bénéficie de la durée d’exonération restant à courir.

Le BRS pour réduire le prix d’achat du logement neuf

Le Bail Réel Solidaire ou BRS dissocie le logement du terrain : l’Organisme de foncier solidaire reste propriétaire du foncier tandis que l’accédant acquiert les droits réels sur le logement et verse une redevance.

Dans l'immobilier neuf, le BRS peut bénéficier d’une TVA à 5,5 % et être financé notamment avec un PTZ ou, sous conditions, un prêt Accession Action Logement. Des plafonds de ressources et de prix de vente s’appliquent.

Quand peut-on bénéficier de la TVA à 5,5 % dans le neuf ?

La TVA à 5,5 % peut également s’appliquer à certaines opérations d’accession sociale réalisées dans un quartier faisant l’objet d’une convention de rénovation urbaine, dans un quartier prioritaire de la politique de la ville (QPV) couvert par un contrat de ville ou, sous conditions, à proximité de ces quartiers.

L’acquéreur doit respecter des plafonds de ressources et de prix et faire du logement sa résidence principale. Depuis le 21 février 2026, les plafonds de ressources sont alignés sur ceux du PSLA.

Quelles aides locales pour les primo-accédants ?

Les collectivités peuvent proposer des aides à l’accession comme une subvention, un prêt à taux réduit ou un soutien réservé à certaines opérations sociales. Ces dispositifs évoluent régulièrement.

Avant de finaliser votre financement, renseignez-vous auprès de la mairie, de l’intercommunalité ou de l’Agence départementale d’information sur le logement (ADIL) pour connaître les aides ouvertes à la date de l’achat.

Comment combiner les aides pour financer un premier achat neuf ?

Selon vos revenus, votre emploi, la commune et le type d’accession, plusieurs leviers peuvent se compléter.

Le PTZ et le prêt Accession Action Logement viennent compléter le prêt principal, qu’il s’agisse d’un PAS ou d’un crédit immobilier classique, tandis que le PSLA, le BRS ou la TVA réduite peuvent diminuer le coût d’acquisition.

Vérifiez les critères et les possibilités de cumul avant la signature. Intégrer ces aides au plan de financement dès le départ permet de bâtir le projet sur des montants réellement mobilisables.

Pour aller plus loin :

Infographie : Les étapes d’un achat immobilier pour les primo-accédants
Quels sont les différents types d’assurance pour un achat immobilier ?